Études de cas
J.S. Held renforce son expertise en comptabilité judiciaire et enquêtes financières et élargit sa gamme de services au Canada grâce à l'acquisition d'ADS Forensics
En savoir plusUne grande société pétrolière et gazière intégrée, opérant à l'échelle mondiale, a été confrontée à un défi complexe : optimiser son exposition au marché du carbone et réduire au minimum les coûts liés à la mise en conformité avec les diverses réglementations en matière de carbone. La société générait une empreinte carbone considérable en raison de la nature de ses activités. Avec l'augmentation de la prévalence et de la rigueur des mécanismes de tarification du carbone dans le monde entier, le client a reconnu le besoin d'une stratégie globale qui permettrait de gérer efficacement ses obligations en matière de carbone. Le client faisait face à de multiples difficultés :
Grâce à sa profonde expertise dans les marchés et la négociation du carbone, J.S. Held occupait une position unique, ce qui lui a permis d'assister au mieux le client. Le cabinet a proposé la création d'un portefeuille de négociation complet pour l'optimisation carbone en fonction des besoins et des objectifs du client. Les principales composantes de la solution impliquaient :
Analyse de la réglementation : l'équipe d'experts de J.S. Held a mené une analyse complète des réglementations régissant la tarification du carbone, qui sont applicables aux activités du client dans plusieurs juridictions. Dans le même cadre, l'équipe a réalisé un examen détaillé du système de tarification du carbone de la province canadienne de l'Alberta, permettant l'utilisation des crédits de performance, des crédits de compensation et des crédits de financement pour garantir la conformité. L'équipe a également analysé les implications pour les expositions dans d'autres systèmes canadiens de tarification du carbone, les exigences d'incorporation et de carburants à faible teneur en carbone aux États-Unis, et les marchés volontaires internationaux avec un potentiel de pré-conformité. Cette analyse a permis de comprendre clairement les obligations du client concernant le respect de la conformité, les limites d'utilisation des crédits et les mécanismes de flexibilité existants.
Prévisions au niveau des actifs : l'équipe a collaboré étroitement avec les équipes responsables des actifs du client afin d'arrêter des prévisions précises des émissions de carbone et le potentiel de production de crédits pour chaque usine. J.S. Held a employé des techniques de modélisation avancées pour prédire les émissions et la production de crédits selon différents contextes en tenant compte de facteurs, tels que les niveaux de production, le mélange de carburants et l'adoption de technologies.
Optimisation du portefeuille : J.S. Held a élaboré une stratégie complète pour la gestion des portefeuilles de crédits de carbone en se basant sur son expertise dans l'analyse et l'optimisation des marchés. L'équipe a identifié des opportunités d'optimisation de l'utilisation de crédits, tels que :
Stratégie de négociation : le portefeuille d'optimisation du carbone englobait une stratégie de négociation détaillée, le détail des produits, les périodes et les volumes des activités de négociation. La stratégie de négociation comprenait :
Gestion des risques : J.S. Held a établi un cadre de gestion des risques solide permettant de diriger les activités de négociation du carbone et de protéger les intérêts du client. Il définit les limites de volumes de négociation en fonction du goût du risque et des besoins de conformité du client, ainsi que les limites des transactions sur le marché au comptant ou le marché à terme et des transactions d'échange. Il établit également des références de tarification et des seuils pour garantir que les négociations se déroulent à des conditions favorables et s'alignent sur les conditions du marché. J.S. Held a mis en place un processus de suivi et de reporting, comprenant un suivi régulier de la position du carbone, du développement des marchés et des changements réglementaires afin d'identifier des risques et des opportunités, ainsi que la fourniture de rapports sur la performance du portefeuille d'optimisation du carbone en temps voulu aux parties prenantes.
Suivi et adaptation continus : le portefeuille d'optimisation du carbone a été conçu pour être flexible et adaptable, permettant des ajustements en fonction des conditions changeantes du marché et des besoins évolutifs du client. L'équipe s'est tenue informée des mises à jour réglementaires, telles que les modifications de la rigueur des références, les limites d'utilisation des crédits et l'introduction de nouveaux mécanismes de conformité, afin de s'assurer que la stratégie du client reste efficace et conforme.
Grâce aux conseils d'experts de J.S. Held et à la mise en place du portefeuille de négociation pour l'optimisation du carbone, le client a réalisé une valeur significative, notamment en termes d'économies de coûts, de génération de revenus, d'atténuation des risques, d'efficacité opérationnelle et de conformité aux réglementations.
Andrea Korney
Vice-présidente du développement durable
Solutions numériques ESG et EHS
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