Aperçu
La chance sourit aux audacieux. C'est ce que beaucoup ont fini par croire en voyant les cryptomonnaies s'imposer auprès du grand public ces deux dernières années. Avec des sociétés de cryptomonnaies qui dépensent plus de 2 milliards de dollars pour des publicités pendant le Super Bowl, des soutiens de célébrités et même des achats de stade (voir le cas du feu Staples Center), il n'est pas surprenant que de plus en plus d'Américains et d'institutions se tournent vers les cryptomonnaies.
Morgan Stanley, Goldman Sachs et Citigroup ont investi plus de 2 milliards de dollars dans les sociétés de cryptomonnaies et de blockchain depuis août 2021. Fidelity offre maintenant du Bitcoin pour ses 401k plans. Blackrock a lancé sa plateforme Aladdin pour que les investisseurs institutionnels puissent utiliser Coinbase Prime pour effectuer des transactions, du prime brokerage, conserver des cryptomonnaies, afin que celle-ci soit un élément de gestion globale du portefeuille. Des entreprises comme Tesla, MicroStrategy et Square ont investi leurs réserves directement dans le Bitcoin. Certains pays investissent dans les crypto comme ils le font pour l'or. Que nous croyions ou non à leur avenir, les cryptomonnaies font partie intégrante de notre vie de tous les jours.
Mais bien qu'elles soient devenues plus courantes, celles-ci n'ont aucunement perdu leur volatibilité. Cet article se penche sur les risques liés au développement rapide du marché des cryptomonnaies et les outils et compétences requis pour protéger les entreprises des éventuelles crises futures.
En novembre 2022, le marché des cryptomonnaies a perdu 2 billions de dollars en à peine un an (voir figure 1). Des déstabilisations massives de stablecoins (des monnaies indexées sur une marchandise ou une devise à un prix constant) ont fait s'effondrer des écosystèmes monétaires entiers, entraînant la disparition de milliards en quelques jours. L'extrême volatilité et l'excessif effet de levier, conjugués à de mauvaises décisions d'investissement, la confidentialité et le manque de surveillance, ont entraîné la faillite de bourses de cryptomonnaies (par exemple FTX) et de fonds spéculatifs de cryptomonnaies (par exemple, Three Arrows Capital). Cette situation a entraîné des dommages collatéraux parmi les gestionnaires d'investissement (par exemple Voyager Digital), les courtiers-négociants de gré à gré (par exemple Genesis Trading) et les sociétés de prêt (par exemple Celsius Network et BlockFi).
Les investisseurs et les analystes tentent toujours de comprendre les chiffres hallucinants résultant de la faillite de FTX. L'ancien géant de la cryptomonnaie, dont la capitalisation boursière était estimée à plus de 32 milliards de dollars, est maintenant au plus mal, et plus de 100 000 créanciers s'affrontent pour récupérer environ 50 milliards de dollars d'actifs. Le simple volume des transactions et les relations complexes entre les utilisateurs, les créanciers et les entités affiliées constituent un ensemble extrêmement compliqué à démêler. Ce réseau est tenu par des volumes extraordinaires de transactions sur divers systèmes et blockchains.
Alors, quels sont les efforts réalisés par les entreprises pour se protéger avant qu'il ne soit trop tard ? Pour pouvoir affronter les défis et atténuer les risques liés, nous devons tout d'abord mieux comprendre et être disposés à accepter les complexités du marché des cryptomonnaies. Notamment :
L'accès aux transactions sur la blockchain publiquement disponibles et les transactions conservées par les bourses individuelles constituent une base pour l'analyse des données historiques. La nature des données de la blockchain est telle qu'il est possible d'effectuer des analyses à petite échelle, de repérer les transactions à la minute près et de les mettre en corrélation avec les messages sur les réseaux sociaux et d'autres événements du marché.
Pour proposer une analyse pertinente, les experts en cryptomonnaies doivent disposer des outils et des capacités afin de :
Ceux confrontés aux défis posés par les cryptomonnaies doivent faire appel à des spécialistes capables d'identifier, de collecter et d'analyser l'historique des transactions, de comprendre les schémas et de déchiffrer le contenu des transactions sur la blockchain. Cela permet aux entreprises et autres organisations d'atténuer les risques et d'éviter les potentiels désastres avant qu'ils ne surviennent. Même si le secteur de la cryptomonnaie manque de surveillance, la règlementation va probablement évoluer avec le temps et exiger plus de diligence pour éviter des effondrements comme celui de FTX auquel nous assistons actuellement.
Êtes-vous prêt pour la prochaine ruée sur les cryptomonnaies ? La chance sourit à ceux qui sont préparés.
Nous tenons à remercier Ken Feinstein, J.P. Brennan, Ryan Gaudet, et Boris Richard, dont les connaissances et l'expertise ont grandement contribué à cette recherche.
Ken Feinstein est directeur général du cabinet d'enquêtes internationales de J.S. Held. Il est spécialiste de l'analyse de données pour de multiples secteurs, notamment la vente au détail et les produits de consommation, les sciences de la vie, la technologie, les services financiers, les produits industriels et le secteur public. Il compte parmi ses clients des cabinets d'avocats et des équipes juridiques et de conformité des entreprises du classement Fortune 500, entreprises pour lesquelles il mène des enquêtes complexes à grande échelle, propose des réponses réglementaires, des efforts de lutte antifraude proactifs et des programmes de conformité.
Vous pouvez contacter Ken à l'adresse [e-mail protégé] ou au +1 917 277 7868.
J.P. Brennan est un directeur général principal du cabinet d'enquêtes internationales chez J.S. Held's. Il possède plus de 15 années d'expériences dans le domaine de la comptabilité, de l'audit et des services de conseil en litiges. Son expertise comprend la comptabilité judiciaire internationale et les enquêtes pour escroqueries, la lutte contre le blanchiment d'argent (LBA), la conformité réglementaire des crypto-monnaies, l'OFAC/la révision des sanctions, les malversations comptables et les faillites liées aux litiges. Il propose des solutions complexes en comptabilité judiciaire et en enquêtes sur les fraudes financières. Pour ce faire, il collabore avec la SEC et procède à des enquêtes internes pour le compte de fiduciaires, conseils d'administrations, comités d'audit et créanciers d'organisations publiques et privées.
Professionnel certifié du Bitcoin et membre de l'Association of Certified Fraud Examiners, les missions de J.P liées à la comptabilité judiciaire et les enquêtes financières comprennent la recherche de faits et de vérifications dans les domaines suivants : recouvrement des actifs, flux monétaires complexes (cryptomonnaie ou blockchain), soupçons de pyramides de Ponzi, rapports financiers frauduleux et application erronée des GAAP.
J.P peut être contacté à l'adresse [e-mail protégé] ou au +1 917 730 9062.
Ryan Gaudet est directeur principal au sein du cabinet d'enquêtes internationales de J.S. Held, où il fournit des services d'enquêtes et de recherches numériques. Basé en Nouvelle-Angleterre, Ryan possède plus de 14 années d'expérience dans le conseil en technologie et est spécialisé dans l'e-Discovery et l'analyse des données. En plus de son soutien à l'analyse avancée avec des outils traditionnels d'e-Discovery comme CS Disco, Relativity, Reveal, Ryan fournit une aide à l'analyse de données concernant les cryptomonnaies.
Vous pouvez contacter Ryan à l'adresse e-mail [e-mail protégé] ou au +1 508 276 2726.
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