Études de cas
J.S. Held publie ses perspectives sur les risques et les opportunités qui devraient avoir un impact sur les organisations en 2025
En savoir plusLa fraude est un acte intrinsèquement trompeur. Une personne ou plus profite d'une faille dans les garde-fous afin d'obtenir un enrichissement personnel. Cependant, quand les victimes de cette supercherie sont des hôpitaux, et donc en bout de chaîne des professionnels médicaux et leurs patients, le crime est particulièrement pervers.
Au cours de l'acquisition d'une société de recrutement de personnel médical, une entreprise sanitaire a reçu un appel téléphonique d'un client perplexe qui avait été facturé deux fois pour une facture déjà payée. Le client a fourni une preuve de paiement pour les prestations assurées à la société récemment acquise et s'est interrogé sur la raison de la facture supplémentaire. L'entreprise sanitaire, qui était aussi interloquée, a assuré au client qu'elle allait aussi mener l'enquête.
Ce qui semblait être une petite erreur de facturation s'est rapidement révélé être un système de fraude bien établi au sein d'une société de recrutement de personnel médical. Deux comptables de l'entreprise ont mal équilibré les fonds et faussé la rentabilité en détournant frauduleusement les paiements reçus des clients. J.S. Held a été rapidement retenue par l'entreprise sanitaire acquéreuse pour déterminer toute l'étendue de la fraude, notamment en précisant depuis combien de temps elle durait, combien d'argent avait été détourné sur des comptes faussés, et qui était impliqué ou avait connaissance du délit en cours. Le client a aussi cherché à recomposer les comptes débiteurs de la société acquise en remontant sur plusieurs années afin d'étayer une éventuelle demande auprès des assurances pour un prix de vente gonflé lors de l'acquisition.
La portée et l'ampleur de ce cas ont exigé une investigation dont l'approche se déroulait sur plusieurs fronts, qui a mobilisé plusieurs équipes au sein du groupe des enquêtes et des découvertes numériques (DI&D) de J.S. Held. L'équipe eDiscovery aide à l'identification, à la collecte et à la recherche de documents pertinents en vue de leur examen. Dans l'intervalle, l'équipe chargée des données de l'enquête (IDA), retrace les données relatives aux comptes clients de plus de 5 000 établissements sanitaires afin de déterminer l'étendue des dommages et l'historique de la fraude.
L'équipe eDiscovery fournit plus de 1,5 million de documents comportant des données structurées, comme les e-mails et les messages, des appareils et des communications des parties impliquées dans l'enquête. L'équipe a téléchargé ces documents sur Reveal, une plateforme d'examen de documents, sur laquelle elle a été chargée de créer une banque de preuves à l'appui afin de répartir les responsabilités entre les fraudeurs. Même avec la collaboration de représentant de l'entreprise sanitaire et un membre du conseil juridique retenu, l'approche traditionnelle des recherches avec une série de mots clés réduit seulement la masse de documents de 1,5 milion à 980 000.
Afin d'accroître l'efficacité, l'équipe eDiscovery utilise la fonction Reveal Ask, un outil de recherche d'IA générative qui pose des questions sur les utilisateurs en interrogeant les documents qu'ils téléchargent sur la plateforme. En plus de renvoyer une brève réponse écrite, Reveal Ask retourne aussi une liste des documents qui ont étayé sa réponse comme référence. L'équipe a systématiquement entré des questions relatives à l'affaire et a marqué les documents cités par Reveal Ask. L'équipe eDiscovery a évalué les 1 600 documents marqués en utilisant des analyses de domaine et de sentiment, ainsi que des lectures complètes. Cette application stratégique de l'IA a permis à l'équipe de vérification de traiter 1,5 millions de documents en quelques semaines et a fourni au client des éléments de preuve clés dans l'administration de la justice et des dommages-intérêts. Les principaux documents clés n'auraient pas été identifiés, car nombre d'entre eux ne répondaient à aucun critère d'élimination (c'est-à-dire aux mots clés). Ces documents ont toutefois été localisés et mis à disposition pour examen grâce à la fonction « Ask » de Reveal.
L'équipe IDA a été mandatée pour retracer l'historique des comptes clients de l'entreprise, qui remontait à quatre ans. Nous n'avions pas accès, ou connaissance, de l'existence d'une source de données centralisée et précise pour les informations requises. L'équipe est restée flexible et a réorienté son approche d'investigation afin d'ingérer et de fusionner les informations provenant de divers systèmes et de dossiers clients autonomes.
L'équipe IDA a obtenu les données du grand livre comptable pour plus de 5 000 établissements ainsi que des images de 42 000 dossiers de paiement, que l'équipe a convertis en données exploitables à l'aide de SQL et de Python. Cela a permis à l'équipe de faire correspondre ces paiements aux clients dans les données du grand livre comptable. L'équipe a calculé une différence potentielle nette de 11,3 millions de dollars dans les comptes clients à partir de ces données.
Le travail de J.S. Held sur cette enquête a permis à l'entreprise de soins de santé acquéreuse et à son conseiller juridique de préparer une réclamation d'assurance complète et de passer au contentieux contre l'entreprise de recrutement, car les résultats risquaient d'invalider les conditions de l'acquisition. Les différentes capacités analytiques des équipes eDiscovery et IDA ont permis de recueillir des preuves qualitatives et quantitatives solides pour étayer le dossier de la plaignante. Au fur et à mesure que l'affaire progresse vers le procès, les produits des efforts de J.S. Held serviront de preuves cruciales afin que justice soit rendue.
Ken Feinstein
Direction générale
Enquêtes numériques
+1 917 277 7868
[e-mail protégé]
Mike Gaudet
Direction générale
Enquêtes numériques
+1 346 509 5373
[e-mail protégé]
Kiran Patel, RCA, EnCE, CEDS
Direction principale
Enquêtes numériques
+1 973 755 3264
[e-mail protégé]
Matthew Cordell
Directrice
Enquêtes numériques
+1 214 216 4960
[e-mail protégé]
> Services de conseil en eDiscovery
Nos experts internationaux en eDiscovery s'appuient sur des technologies avancées pour découvrir rapidement les informations pertinentes, ce qui permet de mieux comprendre et d'accélérer les enquêtes complexes. Lors d'une enquête interne ou gouvernementale, en réponse à un litige ou à un différend, ou après un cyber-événement, notre équipe eDiscovery assiste les clients à déterminer ce qui s'est passé, quand et comment cela s'est produit.
> Analyse des données judiciaires
Nous conjuguons nos compétences et notre expertise dans l'analyse des données structurées et non structurées à notre savoir-faire en termes d'enquête pour aider nos clients à mettre au jour et gérer le risque juridique, de réputation, réglementaire et financier. Notre équipe analyse des volumes conséquents de données financières, transactionnelles et opérationnelles afin d'identifier la fraude, mettre en place des programmes de conformité renforcée, et réduire le temps et les coûts d'enquêtes et de traitement des litiges.